Funciones

En esta área o unidad, fundamentalmente tiene como función auditar la obra pública con cargo a fondos federales y estatales convenidos que ejecutan el  H. Ayuntamiento.

Dicha función se lleva a cabo con fundamento a la normatividad aplicable establecida en materia de obra pública, reglamentación que establece la correcta aplicación y comprobación de los recursos fiscales conforme a la etiqueta de los mismos; para ello en las revisiones efectuadas por los ingenieros auditores adscritos a este departamento, éstos deben avalar la correcta integración de los expedientes.

Fondos Existentes

Programas Estatales

•Programa Estatal para la Obra Pública Concertada.

La operación de este programa se maneja en forma coordinada con el Consejo Estatal de Concertación para la Obra Pública.

•Aportaciones Federales para Entidades Federativas y Municipios (Ramo 33).

•Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social (FAIS).

•Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN).

•Programa Municipal Directo.

La operación de este programa se maneja en forma directa por cada H. Ayuntamiento.

Ejecución de la Obra Pública

Para realizar Obras Públicas es necesario que estén incluidas en los programas de inversiones autorizados.

Se cuente con:

•Los estudios y proyectos

•Las normas y especificaciones de construcción

•El presupuesto

•El programa de ejecución

•En su caso, el programa de suministro.

•Se cumpla con los trámites y gestiones que se relacionen con las obras.

•Acuerdo con los beneficiarios y su forma de participación.

•La forma y términos en que se llevará a cabo la administración y mantenimiento de la obra.

Expediente Unitario

El expediente unitario se integra con toda la documentación que se genera desde los procesos de planeación, programación y presupuestación de la obra hasta la conclusión de ésta, incluyendo su entrega  y cancelación de garantías para cubrir defectos,  vicios ocultos y alguna otra responsabilidad no cumplida.

Entre los documentos que integran el expediente unitario, de acuerdo a la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas y la Ley de Obras Públicas del Estado, sus Reglamentos y algunas otras disposiciones vigentes aplicables:

Previo al Concurso:

•Acta de asamblea del Consejo de Desarrollo Municipal para aprobación de la obra.

•Proyecto ejecutivo.

•Presupuesto.

•Justificación social, técnica o económica.

Durante el concurso

•Convocatoria/Invitación.

•Visita al sitio de la obra.

•Relación de maquinaria y programa de utilización.

•Relación de personal y programa de utilización

•Relación de materiales y programa de utilización.

•Análisis de factor de salario real.

•Costo básico de materiales.

•Análisis de indirectos y utilidad.

•Costos horarios.

•Análisis de costo financiero.

•Análisis de Precios Unitarios.

•Presupuesto de concurso.

Programa de Trabajo

•Catálogo de conceptos.

•Acta de junta de aclaraciones.

•Escrito y garantía de la proposición.

•Acta de presentación y apertura de propuestas.

•Acta de fallo y dictamen.

•Y demás que se pidan en las bases del concurso.

Después del concurso y antes de ejecutarla

•Contrato.

•Fianzas de anticipo y cumplimiento.

•Recibo de cobro de anticipo o ficha de cobro.

•Aviso de inicio de obra.

Durante la ejecución:

•Programa de obra autorizado comparado con el de obra ejecutada.

•Bitácora de obra.

•Reportes de supervisión.

•Facturas.

•Estimaciones.

•Generadores.

•Reportes de control de calidad.

•Solicitud, análisis y autorización de precios unitarios extraordinarios.

•Ajustes de costos: solicitud, análisis y autorización.

•Acta de Asamblea del C.D.M. para aprobación de modificaciones y anexo.

•Prórrogas, solicitud y autorización.

•Convenios Adicionales.

•Catálogo de conceptos del convenio.

•Fianza del convenio.

Programa del convenio.

Obra por contrato

Después de la ejecución:

•Concentrado de estimaciones.

•Estado financiero y relación de estimaciones (asientos contables de las estimaciones y anticipos otorgados).

•Análisis de amortización de anticipos.

•Gráfica de obra real ejecutada.

•Álbum fotográfico.

•Finiquito.

Acta de entrega-recepción.

Obra por Administración Directa

•Acta de Asamblea del Consejo de Desarrollo Municipal para aprobación de la obra.

•Acuerdo por Administración Directa.

•Cédula de Información Básica por proyecto.

•Expediente técnico:

•Justificación social, técnica o económica.

•Descripción del proyecto y/o características generales de la obra.

•Presupuesto a nivel de concepto, volumen o cantidad, precio unitario y total incluyendo IVA.

•Programa de trabajo de ejecución.

•Planos técnicos o de trazo.

Planos de micro y macro localización.

•Auxiliares Contables.

•Documentación comprobatoria del  gasto (cancelado  con  sello  “... Nombre del Programa de Inversión...”), facturas, listas de raya, recibos, estimaciones de obra que respalden la comprobación.

•Cédula resumen de documentación comprobatoria del gasto.

•Acta del Comité de compras, para adquisiciones (compras consolidadas)

•Registro detallado de la aportación comunitaria de cada obra.

•Acta de validación del CDM de modificación presupuestal y descripción de dichas modificaciones, en su caso.

•Control de almacén de materiales y equipos.

•Informes de supervisión.

•Concentrado de obra ejecutada.

•Bitácora de Obra.

•Fotografías.

•Acta de entrega - recepción.

Toda la información anteriormente mencionada, se trascribe en los papeles de trabajo, como son:

•Ficha de Inspección de datos (FID) por Contrato o por Administración.

•Cédula de fiscalización por concepto de obra (CEFCO), para obras por  contrato.

•Cédula de fiscalización por suministro de obra (CEFSO), para obras por administración directa.

•Registro auxiliar de observaciones físicas. (RAO física).

•Registro auxiliar de observaciones documentales (RAO documental).

Titular:

C.P. Carlos Hernández Delgado